Salta el menú de navegació i ves al contingut

EROSKI CONSUMER, el diari del consumidor

Cercador

logotip de fundació

Canals d’EROSKI CONSUMER


Estàs en la següent localització: Portada > Economia domèstica

Aquest text ha estat traduït per un sistema de traducció automàtica. Més informació, aquí.

Dipòsits remunerats en espècie

Els articles que es lliuren en els dipòsits remunerats en espècie són un rendiment subjecte a tributació en l'IRPF

Videojocs, consoles, bateries de cuina vitrificades… i fins a edredons nòrdics. Aquests són alguns dels articles que ofereixen les entitats financeres per a aquelles persones que decideixen contractar un dipòsit que no ofereix cap retribució en efectiu, sinó articles compensatoris del dipòsit contractat, la qual cosa es denomina remuneració en espècie. Destinats especialment a usuaris joves, el contractant ha de tenir en compte que no es tracta de regals, sinó d’articles equivalents a l’interès generat, i saber que la remuneració en espècie és un rendiment subjecte a tributació en l’Impost sobre la Renda de les Persones Físiques.

Informàtica i llar

Bancs i caixes d’estalvi rivalitzen oferint als seus clients els productes més nous i atractius en els dipòsits remunerats en espècie. Aquests tenen com a principals subscriptors al segment més jove de la societat, per aquest motiu la majoria dels articles que ofereixen estiguin relacionats amb la informàtica o els videojocs, encara que com també tenen entre les seves files a famílies, alguns dipòsits es decanten pels productes tradicionals i els que tenen una major aplicació en la llar. No hi ha dubte que els articles tenen “ganxo”, però abans de contractar aquest tipus de productes convé reflexionar, i comparar el valor del producte en qüestió amb els interessos en efectiu que s’obtindrien si se subscrivís un altre dipòsit qualsevol en les mateixes condicions.

El client ha de saber que en aquesta mena de productes no procedeix una cancel·lació anticipada, ja que es rep a compte l’article. Això sí, arribat el moment del venciment, es durà a terme la seva liquidació amb abonament del seu import, juntament amb els interessos que hagués generat -en el cas que els tingués- en el compte vinculat a aquest producte financer.

Tampoc està de més conèixer, abans de subscriure-ho, que la remuneració en espècie és un rendiment subjecte a tributació en l’Impost sobre la Renda de les Persones Físiques. Aquesta forma de remuneració registra la qualificació fiscal de rendiments del capital mobiliari en espècie amb ingrés a compte del 18% de la base. Com en qualsevol altre dipòsit és necessari informar de la taxa anual equivalent de l’operació. Però en el cas concret que es lliuri un producte, com ha de calcular-se? Per a calcular la taxa anual de l’operació cal donar-li algun valor al ben lliurat, i aquest sol ser el mateix que maneja l’entitat bancària per a fer l’ingrés a compte en la Hisenda Pública (aquest ingrés a compte és equivalent a la retenció que s’efectua en els dipòsits quan els interessos es paguen en efectiu). La normativa fiscal indica com ha de calcular-se aquest valor, que s’obté aplicant un percentatge determinat al que li ha costat a l’entitat bancària el producte que ofereix als seus clients com a interessos.

Pel que respecta al lliurament de l’article seleccionat, tant en els dipòsits contractats a través d’Internet com els que es formalitzen de manera tradicional, pot ser recollit en la sucursal bancària on es tingui un compte associat presentant el DNI i signant un rebut. Per regla general, els articles es lliuraran entorn de 15 dies a partir de la data de contractació del dipòsit.

Alta rendibilitat

Són diverses les entitats que duen a terme aquesta estratègia, entre les quals destaca la biscaïna BBK, a través del “Dipòsit a termini fix amb pagament en espècie”. La seva estructura consisteix a contractar un dipòsit a termini determinat, amb disponibilitat al venciment, i els interessos del qual es cobren a compte, mitjançant el lliurament d’un bé de consum. És a dir, el client obté el bé de consum en contractar el dipòsit a termini fix, sense haver d’esperar al venciment. El valor de mercat del bé de consum que obté el client “és molt superior al cost que resulta per a la caixa”, segons informen des de l’entitat emissora, per la qual cosa el titular del dipòsit obté una rendibilitat molt més elevada que en una altra mena d’operacions. No es contemplen comissions, ni despeses de cap de tipus, ni franquícies.

Caixa Duero també disposa d’un dipòsit d’aquestes característiques, en el qual el total del capital invertit es recupera al venciment i els interessos es perceben a compte, en forma d’un article en espècie (vaixella, edredó nòrdic…). L’entitat ofereix als seus clients diversos terminis al llarg de l’any. Caixa Segòvia és una altra de les entitats financeres que promociona aquesta estratègia de lliurament d’un article en el moment de l’obertura d’un dipòsit.

Els clients obtenen els interessos (el producte triat) en el moment en què subscriuen el dipòsit, i no al seu venciment

Una de les promocions més curioses que es poden trobar en el mercat dipositari és la de la Caixa d’Estalvis del Mediterrani amb el seu Dipòsit “Alta Cuina”. Aquest permet als seus subscriptors emportar-se una bateria de cuina d’acer vitrificada amb la condició de tenir dipositat durant quatre mesos un saldo mitjà equivalent a 2.900 euros. Es tracta d’una oferta dirigida a clients procedents d’altres entitats, amb la intenció de captar el major nombre de clients. A pesar que s’informa que aquest dipòsit té un TAE del 4,99%, no existeix tal remuneració en efectiu sinó que es realitza en espècie, encara que la retenció a compte sí que és a càrrec del propi contractant d’aquest producte.

PRODUCTES INTERACTIUS

Entre els productes més originals destaquen els oferts per Caixa Catalunya, que disposa per als seus clients de l’anomenat “e-dipòsit inter@ctivo”, un producte a termini que es contracta per Internet i garanteix un 5% TAE. Està vinculat a un joc “online” amb el qual es pot aconseguir una rendibilitat extra per a l’últim mes de fins al 6% TAE i una Wii de Nintendo. El joc consta de quatre proves que s’aniran alliberant cada mes. Amb cada etapa superada, s’aconsegueix una rendibilitat extra per al dipòsit segons un barem establert, així com l’accés exclusiu a un joc d’enginy, segons expliquen des de l’entitat catalana. També gràcies a l’habilitat del jugador per a superar les proves, poden aconseguir-se punts amb els quals guanyar una de les 10 consoles Wii. L’únic requisit és contractar aquest producte abans d’una determinada data, i fer-lo amb una aportació mínima de 500 euros.

De similars característiques és el “Dipòsit Wii” de Caixa Terrassa, amb remuneració exclusiva en espècie. En aquest cas, també a través d’una consola de videojocs Wii. Per a contractar-ho s’exigeix al client que tingui cap contractat dels productes o serveis de l’entitat, entre els quals destaquen tres opcions: domiciliar la nòmina o pensió, tres rebuts bàsics domiciliats (llum, aigua, telèfon, gas…), o un segur familiar d’accidents.

RSS. Sigue informado

Et pot interessar:

Infografies | Fotografies | Investigacions