Salta el menú de navegació i ves al contingut

EROSKI CONSUMER, el diari del consumidor

Cercador

logotip de fundació

Canals d’EROSKI CONSUMER


Estàs en la següent localització: Portada > Economia domèstica

Aquest text ha estat traduït per un sistema de traducció automàtica. Més informació, aquí.

Què és un banc dolent?

El banc dolent agrupa els actius tòxics en una sola entitat

img_lupa billetes

En algunes converses, en els mitjans de comunicació i al món financer, es parla aquests dies sobre el banc dolent: per a uns seria la solució perquè la banca tornés a donar crèdits a les famílies i, segons uns altres, constituiria un error, com ja s’ha demostrat en altres països. Hi ha qui sosté que és la millor opció perquè les entitats de crèdit surtin de la situació negativa en què es troben i, en el costat oposat, figuren els qui assenyalen que els contribuents no haurien de pagar una vegada més els plats trencats per les entitats financeres. Les entitats fortes, per la seva banda, no volen entrar en aquesta iniciativa. Totes aquestes postures i moltes unes altres giren entorn de la possibilitat que a Espanya es creu un banc dolent, però què és i quins avantatges tindria?

Un banc contra els actius tòxics

Img lupa billetes art
Imatge: Images_of_Money

Amb molta freqüència, els informatius donen notícies sobre els milionaris beneficis que aconsegueixen any rere any els bancs espanyols. Els seus balanços semblen estar molt sanejats, a tenor de les quantitats obtingudes que, si bé han disminuït amb la crisi, són encara elevades. Però alhora, s’assegura que aquestes entitats tenen problemes, necessiten recapitalitzar-se. A pesar que semblin afirmacions antagòniques, ambdues són veritables. Com pot ocórrer això?

Com en qualsevol negoci, en la comptabilitat dels bancs apareixen d’una banda els beneficis i per una altra, les pèrdues, o els seus ingressos i les seves despeses, el deu i l’haver-hi. El problema sorgeix amb la valoració que es dona a certs actius el valor dels quals és incert o, almenys, inferior al que marca l’entitat en la seva comptabilitat. Són els denominats actius tòxics, constituïts en la seva major part per immobles, sòl i crèdits concedits a persones i empreses, que no es retornaran.

En la comptabilitat, el banc pot donar-los el valor que tenien al moment de la formalització del crèdit i com tal apareixen en els seus balanços, però la veritat és que estan sobrevalorados en alguns casos i, en altres ocasions, ni tan sols es podran cobrar.

Els actius tòxics estan constituïts per immobles, sòl i crèdits de dubtós cobrament

Si un banc va prestar diners a un usuari perquè comprés un habitatge l’any 2006 i la hi va taxar en 200.000 euros. L’hipotecat no va poder pagar i l’entitat es va quedar amb la casa. En la comptabilitat de l’establiment financer, l’habitatge figura com a benefici amb valor de 200.000 euros, però en realitat aquest immoble pot valer avui dia 100.000 euros, així que la quantitat que es pot guanyar amb ell no és la que figura en el balanç. Però mentre
el banc no embena el pis, tindrà el suposat benefici de 200.000 euros.

El mateix succeeix amb altres crèdits que el banc mai recuperarà perquè l’empresa que els va rebre ha fallt. Aquests actius figuren com a beneficis, diners que el banc cobrarà, quan en realitat són pèrdues, ja que no ho recuperarà o, si ho fa, serà en un petit percentatge.

Gestió pública

El banc dolent es quedaria amb tots els actius tòxics que llastren a les entitats perquè aquestes poguessin funcionar amb major soltesa. Podria estar constituït per una o més institucions públiques que gestionarien aquests títols de dubtós cobrament i els habitatges a les quals el banc no ha pogut donar sortida.

Els títols que constitueixen un llast per a les entitats passarien a un banc dolent

Una de les qüestions és com es valorarien els actius que es queda el banc dolent. És gairebé impensable que aquesta institució pública els doni el valor comptable, el que l’entitat de crèdit diu que tenen. Però tampoc tindran el valor de mercat perquè, en alguns casos, els actius no valdrien amb prou feines gens, sobretot si és sòl, que s’ha devaluat molt.

En altres països s’ha pres el valor inicial, el que figura en els balanços dels bancs, i se li ha aplicat un descompte. El perill és que en aquest procés, en reconèixer les pèrdues, les entitats es quedin descapitalizadas i l’Estat hagi de rescatar-les. Es crearien així bancs zombis, és a dir que solament
sobreviuen gràcies a les ajudes públiques que reben.

Defensors i detractors

Segons els defensors del banc dolent, est:

  • Permetria que les entitats no haguessin d’emprar els seus esforços en la venda d’immobles, deixarien de tenir un llast en la seva comptabilitat i, d’aquesta manera, tornaria a circular el crèdit cap a les empreses i les famílies.
  • La imatge exterior que tindrien els establiments financers espanyols milloraria i, amb ella, la seva solvència i els seus beneficis.

Els seus detractors addueixen altres raons per negar-se a la seva creació:

Els seus detractors creuen que no s’hauria de sufragar amb diners públics la mala gestió dels bancs

  • No cal pagar amb diners públics la mala gestió que han dut a terme les empreses privades, que a més han desestabilitzat el sistema financer.
  • Els contribuents no han de fer-se càrrec de les pèrdues de bancs i caixes d’estalvi, sobretot quan aquestes han lliurat als seus directius elevadíssimes indemnitzacions en deixar l’entitat. Seria socialitzar les pèrdues i deixar que els bancs solament gaudissin dels guanys.

  • Els ciutadans es veurien doblement perjudicats: per la falta de crèdit que han experimentat -molts s’han quedat fins i tot sense habitatge- i per salvar ara amb els seus impostos a aquestes entitats.

  • Quedar-se amb els actius tòxics de bancs i caixes tampoc garanteix que les empreses i les famílies gaudeixin de nou de crèdits, com ja ha ocorregut durant els últims anys després del suport rebut amb diners públics.

RSS. Sigue informado

Et pot interessar:

Infografies | Fotografies | Investigacions