Salta el menú de navegació i ves al contingut

EROSKI CONSUMER, el diari del consumidor

Cercador

logotip de fundació

Canals d’EROSKI CONSUMER


Estàs en la següent localització: Portada > Economia domèstica

Aquest text ha estat traduït per un sistema de traducció automàtica. Més informació, aquí.

Si li presto diners a un familiar, quin interès hauria de cobrar-li?

No és obligatori cobrar cap tipus d'interès quan es deixa diners a un amic o familiar, encara que pot fer-se

Eroski1 portada Imatge: Pixabay

Tots hem prestat diners a un familiar o a un amic en algun moment de la nostra vida. Però no és el mateix deure un parell d’euros pel vermú del diumenge, que prestar-li a algú diversos milers per comprar un cotxe, satisfer un deute o pagar la hipoteca. El segon escenari és, per descomptat, més delicat. Si en algun moment ens hem vist immersos en un préstec entre particulars, és probable que ens hagi assaltat aquest dubte: quin interès hauria de cobrar-li al prestatari? En les següents línies ho aclarim.

Eroski1 listg

No és obligatori cobrar interessos a un familiar pel préstec

Abans de respondre al dubte que plantegem en aquest article, és probable que molts es preguntin si qualsevol persona pot concedir préstecs o aquesta labor està reservada a les entitats de crèdit. El Banc d’Espanya ho aclareix: “La concessió de préstecs no és una activitat reservada i, per tant, pot ser exercida lliurement“.

Una vegada resolta el dubte, abordem la qüestió que ens ocupa: quin interès hauria de cobrar si li presto diners a un amic o un familiar?

La resposta dependrà de cadascun. Partim de la base que si signem un préstec entre particulars, ningú ens obliga a pactar el pagament d’interessos; és a dir, podem cedir el capital a un tercer amb l’objectiu que ens ho retorni sense rebre cap contraprestació. En tal cas, estaríem signant un préstec al 0 %, alguna cosa totalment viable.

Hauria de fixar uns interessos al préstec d’un familiar o amic?

Però quan concedim un préstec correm un risc, igual que ho fan els bancs quan ens deixen diners; per això, podem considerar que mereixem una contraprestació econòmica. A més, prestar diners i rebre la mateixa quantitat al cap d’un temps implica perdre poder adquisitiu, si la inflació ha augmentat, ja que els 1.000 euros que hem prestat avui no tindran el mateix valor dins d’un any, en haver pujat la inflació.

Una solució, si no volem guanyar diners amb el préstec, però tampoc perdre-ho, és referenciar el préstec a la inflació. D’aquesta manera, ens assegurarem que, com a mínim, el valor del muntant que hem deixat serà el mateix abans i després de l’operació, ja que si s’aplica un interès del 0 % o es cobra menys que l’evolució de l’IPC (índex de preus al consumidor), s’estarà perdent poder adquisitiu.

Una altra opció és sumar un diferencial al valor de l’IPC. Aquest diferencial és el guany que rebrem per prestar els nostres diners. Un exemple. Si a l’agost de 2016 haguéssim deixat 1.000 euros i ens els haguessin retornat a l’agost de 2018, per no haver perdut diners amb l’operació ens haurien d’haver reemborsat 1.038 euros, atenent a una taxa de variació de l’IPC del 3,8 %, segons la calculadora de rendes actualitzades amb l’IPC de l’Institut Nacional d’Estadística (INE). Si a la taxa anterior li haguéssim afegit un diferencial del 2 %, els interessos cobrats haguessin estat de 58 euros, dels quals 20 s’haguessin correspost amb els beneficis de l’operació.

En qualsevol cas, el prestatari pot fixar els interessos que consideri oportuns, sempre que aquests no siguin desproporcionats i, per tant, entrin en conflicte amb la llei d’usura, que considera “nul tot contracte de préstec en què s’estipuli un interès notablement superior al normal dels diners”. Així i tot, la normativa no fixa un percentatge concret a partir del com es pugui parlar d’usura.

Préstec familiar: és important deixar-ho tot per escrit

Si se signa un préstec entre familiars, és important documentar totes les condicions i signar un contracte. Per tres raons:

  • Evitarem que Hisenda consideri que el préstec és, en realitat, una donació encoberta.
  • Podrem establir els interessos que cobrarem pel préstec, ja que, en cas de no fixar cap tant per cent, l’Agència Tributària considerarà que rebrem una contraprestació igual al tipus d’interès legal dels diners.
  • Tindrem la possibilitat de reclamar el deute judicialment.

Redactar el contracte d’un préstec entre particulars és senzill. Bastarà amb indicar la data i el lloc de signatura del contracte, les dades personals de les parts implicades (prestadora i prestatari), l’import deixat, el termini de devolució, els interessos del crèdit i la liquidació de les quotes (mensual, trimestral, anualment, a venciment…).

Imatge: nattanan23

S’ha de registrar el contracte

Una vegada signat el contracte privat entre el prestador i el prestatari, s’ha de registrar i liquidar l’impost sobre transmissions patrimonials i actes jurídics documentats (ITP) en l’oficina liquidadora mitjançant la presentació del formulari 600.

No obstant això, sempre que el crèdit es ferm entre persones físiques, com puguin ser un pare i un fill o dos amics, no s’hauran de pagar impostos. I és que els préstecs entre particulars estan subjectes però exempts de tributació. Serà el prestatari el que hagi de liquidar l’impost en qüestió en un termini màxim d’un mes.

Hisenda, a l’aguait

Si decidim cobrar interessos al prestatari, hem de saber que els rendiments derivats dels préstecs entre particulars computen com a rendiments del cabdal mobiliari i s’haurà de pagar l’IRPF corresponent.

RSS. Sigue informado

HelpMyCash

Et pot interessar:

Infografies | Fotografies | Investigacions