Salta el menú de navegació i ves al contingut

EROSKI CONSUMER, el diari del consumidor

Cercador

logotip de fundació

Canals d’EROSKI CONSUMER


Estàs en la següent localització: Portada > Habitatge > Compra

Aquest text ha estat traduït per un sistema de traducció automàtica. Més informació, aquí.

Fi al desgravament per habitatge: comprar o esperar?

Convé conèixer la nova fiscalitat, les característiques de l'habitatge desitjat, la possibilitat que baixi el preu i calcular l'hipotètic descompte en imposats

Comprar casa en 2010 o no comprar-la? Aquesta és la qüestió que es plantegen nombrosos ciutadans, que no saben si serà més beneficiós accelerar l’adquisició amb vista a gaudir dels avantatges fiscals que es mantindran fins a inicis de 2011 o esperar a l’any que ve o esdevenidors, amb l’ànim que els preus baixin de manera sustanciosa. El dilema està sobre la taula i és difícil donar una resposta estàndard capaç de satisfer a tots. En principi, convé conèixer els secrets de la nova fiscalitat que s’aplicarà a partir del proper any, les característiques de l’habitatge desitjat, la possibilitat que baixi el preu i fer càlculs sobre l’hipotètic descompte en impostos que es podria aconseguir.

Canvis en la fiscalitat

El principal escull que convida a molts espanyols a plantejar-se comprar habitatge abans que acabi 2010 és, sens dubte, el canvi fiscal que s’aplicarà amb l’entrada del proper any. La legislació permet ara deduir-se fins a un màxim de 9.015 euros en l’IRPF per la compra d’habitatge habitual. No obstant això, a partir de 2011, entren en vigor nous i importants canvis que redueixen de manera significativa la deducció en funció de les rendes del contribuent.

Fins a l’1 de gener, la fiscalitat s’aplicarà a tots els nous compradors d’habitatge. En les escasses setmanes que queden d’exercici, els qui comprin un pis es beneficiaran de la fiscalitat vigent durant tot el temps que duri el seu préstec, sense importar el seu salari. També els qui ja tenen subscrit un préstec gaudiran encara dels beneficis fiscals més enllà de 2011 i durant tot el temps d’amortització de la seva hipoteca.

No obstant això, des de gener del proper any, només optaran a l’actual límit de deducció de 9.015 euros en l’IRPF per la compra d’habitatge els qui percebin rendes menors de 17.000 euros anuals. Només les rendes més baixes tindran dret a la deducció, que es retallarà de manera progressiva conforme augmentin els ingressos, fins a aconseguir la xifra de 24.000 euros. En aquest moment, desapareixerà per complet la deducció.

Reflexió necessària

Els contribuents que assumeixin abans de l’1 de gener la compra d’un pis de 180.000 euros o més seran els qui més estalvi fiscal gaudeixin

Amb aquests canvis, convé analitzar i sospesar si és preferible accelerar la compra d’habitatge en aquests últims dies d’any ja que, sens dubte, el desgravament fiscal és un incentiu molt interessant. Cal avaluar i posar en la balança els següents aspectes:

  • Estalvi fiscal: tirar comptes és fonamental per saber si és recomanable o no accelerar la compra d’habitatge en aquests últims dies de 2010. Per a això, cal calcular quin és el preu de l’habitatge a la qual es pot optar, quin seria la quota de la hipoteca que es pagaria i, per tant, a quant ascendiria el pagament anual de préstec més interessos. Caldria tenir en compte també les amortitzacions extraordinàries que poguessin fer-se. És necessari calcular totes aquestes quantitats per fer-se una idea del desgravament fiscal (un 15% de l’aportat, amb un màxim de 9.015 euros).

    Per a un habitatge tipus, d’uns 180.000 euros, per la qual se sol·licita finançament per un 80%, és a dir, 150.000 euros, subscrita a 25 anys i a un tipus d’interès del 3%, cada any caldria pagar una quota de 711 euros mensuals, és a dir, 8.532 euros anuals, gairebé en el límit fiscal deduïble. Si s’aconsegueix aquest llindar (dels 9.015 euros), l’estalvi fiscal que s’aconseguiria cada any seria d’1.352 euros. Durant 25 anys, l’estalvi total aconseguiria 33.806 euros.

  • Baixada de preus: el segon aspecte que convé analitzar per saber si és més aconsellable o no comprar ja una casa, són les previsions de baixada de preus que hi hagi sobre els immobles que interessen al comprador. D’entrada, és difícil aventurar si els pisos van a baixar més o no, encara que alguns analistes immobiliaris opinen que la nova fiscalitat s’aplica a fi de reactivar el mercat i de moure als promotors a ajustar més els preus a la baixa.

    De moment, segons la taxadora Tinsa, el preu dels pisos a Espanya acumula una caiguda del 16,2% des de 2007, quan va esclatar la crisi, i encara que la caiguda no ha tocat fons, no s’espera que vagi a anar molt més allà del 25%. Això implicaria que encara hi haurà una baixada mitjana propera al 10%, la qual cosa implica que l’estalvi fiscal seria superior a la reculada dels preus. En qualsevol cas, la disparitat d’opinions respecte a la baixada esdevinguda i les previsions futures és molt àmplia. Segons l’estadística del Ministeri d’Habitatge, el preu mitjà de l’habitatge lliure a Espanya ha tornat a nivells anteriors a la bombolla immobiliària, que va esclatar en 2007. En el tercer trimestre de l’any ha experimentat un descens del 3,4% que situa el metre quadrat en 1.832 euros, poc més del cost de finals de 2005. Segons dades d’aquest Ministeri, des de 2008, el cost dels pisos s’ha reduït un 12,8%. Malgrat les caigudes esmentades, els experts creuen que aquest mercat encara ha d’ajustar-se més a la baixa.

  • Tipus d’habitatge: en qualsevol cas i al marge de les perspectives, l’ajust en els preus no serà igual en totes les zones, comunitats autònomes ni tipus d’habitatge. Els pisos cèntrics de les principals ciutats són els més resistents a baixar, amb el que si el comprador està interessat en un d’ells, és possible que sigui millor opció comprar ara que esperar retallades més sustanciosos, ja que podria perdre’s un important desgravament fiscal. De mitjana, l’estalvi fiscal que es pot aconseguir amb un immoble tipus, d’uns 150.000 euros, requeriria que l’habitatge experimentés una baixada del 16%, alguna cosa improbable en aquest tipus de pisos en els districtes més cèntrics de Madrid, Barcelona o País Basc.

    No obstant això, els pisos situats en l’extraradi de les ciutats, en districtes dormitori o de nova construcció, sí poden experimentar caigudes molt superiors a la mitjana. Molts promotors necessiten liquiditat per continuar amb el seu negoci, paralitzat davant l’escassa venda d’habitatges de nova construcció. Per als contribuents que aspirin a aconseguir un pis d’aquestes característiques, pot ser més avantatjós esperar que aventurar-se a comprar abans que acabi 2010.

  • Nivell de rendes: és fonamental saber en quin rang salarial es mou el futur comprador, perquè no tots els treballadors perdran el dret a la deducció fiscal. Els qui guanyin menys de 17.000 euros conservaran la fiscalitat actual, amb el que no han de plantejar-se accelerar la compra d’habitatge. Només els qui tinguin ingressos superiors a aquesta quantitat i, sobretot, els qui guanyen més de 24.000 euros a l’any, veuran reduïda l’avantatge tributari. Aquests són els qui més han de meditar si els interessa o no perdre aquest privilegi. Des de l’1 de gener de 2011, els contribuents que guanyin més de 24.107 euros a l’any perdran de manera íntegra el dret al desgravament fiscal en l’IRPF per compra d’habitatge.

  • Quantia de l’habitatge: el preu de l’habitatge i la seva ubicació també són claus per fer un càlcul aproximat de l’estalvi fiscal que es podria aconseguir. Com més cara sigui, més estalvi es pot aconseguir, ja que serà més fàcil aconseguir el límit màxim de deducció. Això corrobora el fet que és a les rendes més altes a les quals interessa més aprofitar aquest cap d’any per comprar pis. Els contribuents que assumeixin la compra d’un habitatge de 180.000 euros o més seran els qui més estalvi fiscal gaudeixin. No obstant això, per els qui comprin pisos de 100.000 euros o menys, la deducció amb prou feines compensa i seria potser més interessant esperar a noves baixades dels preus.

    En el cas que l’amortització anual abast o superi la base màxima de 9.015 euros, el contribuent pot desgravar un màxim d’1.352,28 euros a l’any. En 20 anys, l’estalvi fiscal seria de 28.000 euros, però si el termini d’amortització s’eleva, serà molt major. En 25 anys superarà 33.000 euros i en 30 anys, 40.000 euros. La xifra serà major com més gran sigui el termini de la hipoteca i sempre que es desemborsin a l’any, almenys, 9.015 euros.

    No obstant això, només els qui tinguin un poder adquisitiu mitjà alt podrien aconseguir la deducció màxima. Segons la pràctica actual, els bancs només presten finançament a els qui no dediquin més d’un 30% dels seus ingressos al pagament de la hipoteca. Per tant, les rendes més baixes (si es guanyen menys de 17.000 euros a l’any), es quedarien molt lluny d’aconseguir una deducció fiscal com l’esmentada. Un contribuent amb uns ingressos bruts de 17.000 euros només podria afrontar una quota mensual hipotecària de 425 euros, la qual cosa suposaria un pagament anual de 5.100 euros en lletres hipotecàries. Amb aquest pagament, la deducció fiscal anual que es podria aconseguir seria de 765 euros anuals. Multiplicats per 25 anys, l’estalvi total aconseguiria 19.125 euros, és a dir, molt més baix que en el cas d’un contribuent amb rendes superiors a 24.000 euros que pugui abonar una quota hipotecària molt major i aconseguir un estalvi fiscal superior a 30.000 euros.

RSS. Sigue informado

Et pot interessar:

Infografies | Fotografies | Investigacions