Saltar o menú de navegación e ir ao contido

EROSKI CONSUMER, o diario do consumidor

Buscador

logotipo de fundación

Canles de EROSKI CONSUMER


Estás na seguinte localización: Portada > Economía doméstica

Este artigo foi traducido por un sistema de tradución automática. Máis información, aquí.

Fin de ano: amortizar hipoteca e achegas ao plan de pensións

Se se conseguiu aforrar ao longo do ano, compensa achegar diñeiro ao plan de pensións ou amortizar hipoteca de face á campaña da renda de 2014

Durante as últimas semanas do ano os bancos reciben a visita de numerosos cidadáns que, de face á campaña de Facenda e co fin de rebaixar a factura fiscal, amortizan hipoteca ou fan achegas aos seus plans de pensións. Quen lograsen reunir certa cantidade de diñeiro, a pesar da crise, poden acollerse a estas deducións que permite a lei, pero convén coñecer as vantaxes de ambas as opcións. Cales son e a quen lle interesa? No seguinte artigo debúllanse os principais beneficios de amortizar hipoteca, así como os de abrir ou facer achegas a un plan de pensións.

Amortizar hipoteca de face á Renda 2014

Img subsidio articulo
Imaxe: Auke Jongbloed

As persoas que adquiriron a súa casa en 2010 ou antes poden rebaixar os seus impostos un máximo de 9.040 euros por persoa, ou ben 9.040 euros por unidade familiar no suposto de declaracións conxuntas. Por iso, todo o que se pague de cotas da hipoteca ou amortizacións (tanto os capitais e intereses ou comisións) non debería superar este límite para poder desgravarse o máximo, un beneficio fiscal de 1.356 euros.

Se se pensa a curto prazo, e téñense altas necesidades de liquidez, hai que amortizar a través da redución de cota

O cálculo da dedución por vivenda habitual é simple. Só hai que sumar todas as cotas mensuais pagas en concepto de hipoteca. Sobre ese resultado, hai que aplicar o 15% deducible por lei, ata o tope da dedución máxima. Ese máximo calcúlase tendo en conta o límite de 9.040 euros.

Unha vez que se decide amortizar hipoteca, pode facerse de dúas maneiras:

  • Mediante redución de prazos: ao acurtar prazo, séguese pagando a mesma cota mensual, pero báixase o número de meses pendentes. En xeral, esta opción é a máis idónea, xa que a longo prazo páganse menos intereses.

  • Mediante redución de cota mensual: queda o mesmo número de meses pendentes, pero págase ao mes unha cantidade mensual menor. Hoxe, coa elevada incerteza laboral e as dificultades para conseguir traballo, é unha alternativa que ter moi en conta.

Todo depende, pois, das posibilidades económicas de cada persoa. Se se pensa a curto prazo, e téñense altas necesidades de liquidez , amortizarase o préstamo reducindo a cota; pero se se pode pensar a máis longo tempo, diminuirán os prazos sen reducir a cota, ou mesmo aumentando esta.

Achegas a plans de pensións

Outra opción para obter beneficios fiscais é facer achegas a un plan de pensións. Estas son deducibles da Base Impoñible Xeneral, polo que se achegamos a plans de pensións ou plans de previsión asegurados (PPA), ao facer a Declaración da Renda de 2013 en 2014, Facenda devolverá parte do diñeiro investido.

  • Se se ten menos de 50 anos: pódese achegar ata un máximo anual de 10.000 euros. Desta cantidade, pódese deducir na Declaración a menor das seguintes contías:

    • A achega (co máximo dos 10.000 euros).
    • O 30% da suma total dos rendementos netos do traballo e de actividades económicas que se obtivo no ano.
  • Se se ten máis de 50 anos ou se cumpren ao longo do ano: o límite máximo anual de achega será de 12.500 euros, e pódese deducir na declaración a menor das seguintes cantidades:

    • A achega (co máximo dos 12.500 euros).
    • O 50% da suma total dos rendementos netos do traballo e de actividades económicas que se obtivo no ano.

As achegas realizadas en nome do cónxuxe tamén poden reducirse no IRPF, a condición de que os seus ingresos non superen os 8.000 euros anuais.

País Vasco, condicións diferentes

Réxime xeral

  • Achegas propias:

    • Áraba e Biscaia: 6.000 euros ao ano máis 500 euros ao ano para maiores de 52 anos, ata 12.500 euros.
    • Guipúzcoa: 5.000 euros ao ano.
  • Contribucións empresariais:

    • Biscaia: 8.000 euros ao ano máis 500 euros ao ano para maiores de 52 anos, ata 14.500 euros.
    • Áraba: 8.000 euros ao ano.
    • Guipúzcoa: 12.000 euros ao ano.
  • Límite conxunto:

    • Biscaia: 12.000 euros ao ano máis 1.000 euros adicionais para menores de 52 anos, ata 25.000 euros.
    • Áraba: 12.000 euros ao ano máis 500 euros adicionais para menores de 52 anos ata 18.500 euros.
    • Guipúzcoa: 12.000 euros ao ano (non maiores por idade).

Achegas a favor de cónxuxe

  • Límite de achega ao cónxuxe: 2.400 euros se o nivel de ingresos do cónxuxe establécese en 8.000 euros.

Persoas con discapacidade

  • Achega a favor da persoa con discapacidade: 8.000 euros.

  • Achega da persoa con discapacidade:

    • Biscaia e Áraba: 24.250 euros.
    • Guipúzcoa: 12.000 euros.
  • Límite total: 24.250 euros.

    • Biscaia e Áraba: incluídas as da persoa con discapacidade.
    • Guipúzcoa: excluídas as da persoa con discapacidade.

Cambios en Biscaia para 2014

A reforma tributaria aprobada en Biscaia, e que entrará en vigor o 1 de xaneiro de 2014, afecta en maior medida ás persoas con máis poder adquisitivo. Ademais, supón un paso máis para eludir a fraude e facer unha tributación máis equitativa, segundo os asesores fiscais do Colexio Vasco de Economistas.

Respecto da dedución por vivenda e as achegas a plans de previsión social, a reforma que entrará en vigor en Biscaia o próximo 1 de xaneiro trae algúns cambios:

  • Os límites da dedución de achegas a sistemas de previsión social como EPSV e plans de pensións. Redúcese o seu límite no apartado correspondente ás achegas individuais, que pasará de 6.000 a 5.000 euros anuais.

  • A limitación da dedución por vivenda: a porcentaxe que con carácter xeral aplicarase á dedución será do 18%, que se incrementará ata o 20% para mozos e familias numerosas. Respecto da base de dedución, redúcese dos 10.000 euros anuais a 8.500 euros; isto é, o importe da dedución baixará de 1.800 a 1.530 euros, e de 2.300 a 1.700 euros no caso de mozos e familias numerosas.

RSS. Sigue informado

Pódeche interesar:

Infografía | Fotografías | Investigacións