Este artigo foi traducido por un sistema de tradución automática. Máis información, aquí.
Plan de pensións: sácalle o máximo partido… ata o 31 de decembro!
Ata fin de ano é posible obter vantaxes fiscais na Declaración da Renda polas achegas que fagamos ao plan de pensións
- Autor: Por BRANCA ÁLVAREZ
- Data de publicación: Xoves, 29deNovembrode2018
O 31 de decembro está marcado en vermello para moitos aforradores. Por unha banda, é un día sinalado para quen teñen un plan de pensións ou queren contratar un. Por que? Porque é a data tope para poder facer achegas e logo deducilas na Declaración da Renda dese ano, que se presenta no seguinte. Iso si, convén ter en conta que, como apuntan os expertos e recollemos nas seguintes liñas, se só fanse achegas en decembro, pérdese rendibilidade. E, doutra banda, tamén é unha data clave para quen se xubilaron antes de 2011 ou en 2016 e queren rescatar o plan en forma de capital. Por que? O último día do ano termina o prazo da redución do 40 % en ambos os casos.
Imagen: Alexsander-777
Os plans de pensións son un produto moi atractivo para os españois: 9,7 millóns de persoas en España teñen contratado un, segundo os útimos datos de Inverco (Asociación de Institucións de Investimento Colectivo e Fondos de Pensións). Onde radica o seu éxito? É un produto sinxelo, conservador, que permite aforrar e, ademais, “podémonos deducir o achegado na Renda dese ano, que se presenta ao ano seguinte”, explica Carlos Solans Díaz, director de Consulting Empresarial Ríos Rosas.
En decembro, miles de aforradores lembran estas vantaxes e lánzanse a realizar achegas ao seu plan de pensións, esquecido moitas veces o resto do ano. Así, a maior parte das achegas concéntrase no último mes do ano, data tamén na que moitas persoas se apresuran a contratar un e cando as entidades bancarias esfórzanse en anuncialos.
Esta vantaxe fiscal significa pagar menos a Facenda? “Nese ano, si”, aclara Solans. Pero esta vantaxe fiscal está dispoñible para todas as achegas realizadas nun ano, non só das que se fan en decembro. É máis, especialistas como o asesor fiscal Diego Fernández aseguran que se só fanse achegas en decembro, de face á Declaración, “obteremos menos rendibilidade que se facemos achegas ao longo do ano”.
E cal é o aforro fiscal? Canto podemos deducirnos na Declaración se temos un plan de pensións? O máximo que é posible deducir nun plan de pensións “é de 8.000 euros como norma xeral, a condición de que isto sexa inferior ao 30 % dos teus ingresos”, puntualiza Carlos Solans. En caso contrario, o límite será o 30 % dos ingresos.
O 31 de decembro é unha data sinalada tamén para algúns aforradores que queren rescatar o seu plan de pensións. 2018 é o último ano no que quen se xubilaron antes do 1 de xaneiro de 2011 poden aplicar a redución do 40 % por rescatar o plan en forma de capital (o beneficiario percibe o importe total do plan nun cobro único). Por que? Porque en 2015 reformouse a lei, pero para quen se xubilaron antes, a redución pódese aplicar no ano no que se produce a xubilación e o oito exercicios seguintes. O oito anos de quen se xubilaron en 2010 terminan xa, e só teñen ata o día 31 de decembro para beneficiarse desta bonificación. Se non, “a partir do ano que vén pagarán impostos polo total dos dereitos consolidados”, advirte Fernández.
Ademais, este 31 de decembro termina tamén o prazo para beneficiarse da redución, se a xubilación produciuse en 2016. Cal é o motivo? O cambio da normativa sinala que se a xubilación foi a partir do 1 de xaneiro de 2015, só pódese aplicar esta rebaixa fiscal no rescate en forma de capital “no exercicio no que se produce a continxencia e os dous seguintes”.
Imagen: Olichel
Os plans de pensións véndense como o gran produto de aforro e beneficio fiscal pero, como apunta Carlos Solans, “a realidade é que o único que feixes é diferir o pago”, xa que se aforra o tipo marxinal xeneral do que se invista no plan de pensións. Pero logo ao rescatalo, na idade de xubilación, xa sexa en forma de renda ou de capital, “pagas o deducido e mesmo máis. Todo iso de acordo á lexislación vixente”.
Por iso, na súa opinión, hai outras fórmulas mellores que os plans de pensións, “nas que ao rescatar tributas pola diferenza entre o que puxeches e o que recibes”, non polo total do rescatado, cando é en forma de renda ou dunha parte importante, se o é en forma de capital.
