O 31 de decembro está marcado en vermello para moitos aforradores. Por unha banda, é un día sinalado para quen teñen un plan de pensións ou queren contratar un. Por que? Porque é a data tope para poder facer achegas e logo deducilas na Declaración da Renda dese ano, que se presenta no seguinte. Iso si, convén ter en conta que, como apuntan os expertos e recollemos nas seguintes liñas, se só fanse achegas en decembro, pérdese rendibilidade. E, doutra banda, tamén é unha data clave para quen se xubilaron antes de 2011 ou en 2016 e queren rescatar o plan en forma de capital. Por que? O último día do ano termina o prazo da redución do 40 % en ambos os casos.
Imagen: Alexsander-777
Achegas en decembro, afórrase en Facenda?
Os plans de pensións son un produto moi atractivo para os españois: 9,7 millóns de persoas en España teñen contratado un, segundo os útimos datos de Inverco (Asociación de Institucións de Investimento Colectivo e Fondos de Pensións). Onde radica o seu éxito? É un produto sinxelo, conservador, que permite aforrar e, ademais, “podémonos deducir o achegado na Renda dese ano, que se presenta ao ano seguinte”, explica Carlos Solans Díaz, director de Consulting Empresarial Ríos Rosas.
En decembro, miles de aforradores lembran estas vantaxes e lánzanse a realizar achegas ao seu plan de pensións, esquecido moitas veces o resto do ano. Así, a maior parte das achegas concéntrase no último mes do ano, data tamén na que moitas persoas se apresuran a contratar un e cando as entidades bancarias esfórzanse en anuncialos.
Esta vantaxe fiscal significa pagar menos a Facenda? “Nese ano, si”, aclara Solans. Pero esta vantaxe fiscal está dispoñible para todas as achegas realizadas nun ano, non só das que se fan en decembro. É máis, especialistas como o asesor fiscal Diego Fernández aseguran que se só fanse achegas en decembro, de face á Declaración, “obteremos menos rendibilidade que se facemos achegas ao longo do ano”.
E cal é o aforro fiscal? Canto podemos deducirnos na Declaración se temos un plan de pensións? O máximo que é posible deducir nun plan de pensións “é de 8.000 euros como norma xeral, a condición de que isto sexa inferior ao 30 % dos teus ingresos”, puntualiza Carlos Solans. En caso contrario, o límite será o 30 % dos ingresos.
Se queremos rescatar o plan e xubilámonos antes de 2011 ou en 2016, toca correr
O 31 de decembro é unha data sinalada tamén para algúns aforradores que queren rescatar o seu plan de pensións. 2018 é o último ano no que quen se xubilaron antes do 1 de xaneiro de 2011 poden aplicar a redución do 40 % por rescatar o plan en forma de capital (o beneficiario percibe o importe total do plan nun cobro único). Por que? Porque en 2015 reformouse a lei, pero para quen se xubilaron antes, a redución pódese aplicar no ano no que se produce a xubilación e o oito exercicios seguintes. O oito anos de quen se xubilaron en 2010 terminan xa, e só teñen ata o día 31 de decembro para beneficiarse desta bonificación. Se non, “a partir do ano que vén pagarán impostos polo total dos dereitos consolidados”, advirte Fernández.
O máximo que é posible deducir nun plan de pensións é de 8.000 euros
Ademais, este 31 de decembro termina tamén o prazo para beneficiarse da redución, se a xubilación produciuse en 2016. Cal é o motivo? O cambio da normativa sinala que se a xubilación foi a partir do 1 de xaneiro de 2015, só pódese aplicar esta rebaixa fiscal no rescate en forma de capital “no exercicio no que se produce a continxencia e os dous seguintes”.
Imagen: Olichel
Hai un verdadeiro aforro fiscal nos plans de pensións?
Os plans de pensións véndense como o gran produto de aforro e beneficio fiscal pero, como apunta Carlos Solans, “a realidade é que o único que feixes é diferir o pago”, xa que se aforra o tipo marxinal xeneral do que se invista no plan de pensións. Pero logo ao rescatalo, na idade de xubilación, xa sexa en forma de renda ou de capital, “pagas o deducido e mesmo máis. Todo iso de acordo á lexislación vixente”.
Por iso, na súa opinión, hai outras fórmulas mellores que os plans de pensións, “nas que ao rescatar tributas pola diferenza entre o que puxeches e o que recibes”, non polo total do rescatado, cando é en forma de renda ou dunha parte importante, se o é en forma de capital.
