Saltar o menú de navegación e ir ao contido

EROSKI CONSUMER, o diario do consumidor

Buscador

logotipo de fundación

Canles de EROSKI CONSUMER


Estás na seguinte localización: Portada > Economía doméstica

Este artigo foi traducido por un sistema de tradución automática. Máis información, aquí.

Revisión do plan de pensións

Aínda que a fiscalidade é un dos principais incentivos que poden motivar a contratación dun plan de pensións, hai que analizar coidadosamente o perfil de investimento e a aversión ao risco

  • Autor: Por
  • Data de publicación: Venres, 15deDecembrode2006

A falta de pouco máis dun mes para que conclúa o ano, convén revisar os investimentos e levar a cabo as operacións necesarias paira pagar menos na próxima Declaración da Renda. Os plans de pensións son un dos principais produtos financeiros que permite aos contribuíntes rebaixar a súa factura fiscal. Desde que se crearon en 1998, abríronse máis de 7 millóns de contas de partícipes de plans de pensións. O seu patrimonio alcanza xa os 45.000 millóns de euros. É nesta época, na recta final do ano, cando as entidades financeiras envórcanse en campañas paira captar novos clientes. Paira iso, non dubidan en ofrecer atractivos agasallos que, ao final, poden saír moi caros ao partícipe si non elixe o produto adecuado. Se ten previsto abrir nos próximos días un plan de pensións, convén ter en conta una serie de consellos e advertencias antes de tomar una decisión.

Como funciona?

/imgs/2006/12/pensionistasd.jpg

Investir nun plan de pensións vai gañando ano tras ano adeptos en España. A súa esencia, aforrar de face á xubilación, e os seus incentivos fiscais han convertido a estes produtos nun dos mellores instrumentos privados de previsión. Destinar una parte do aforro a un plan de pensións é una necesidade ineludible paira quen queira asegurarse una xubilación sen estreitezas. Nin sequera as últimas propostas do Goberno de limitar as xubilacións anticipadas e alargar a vida laboral, restan atractivo a este produto. Segundo María Anxos Garralda, directora de Vida e Pensións de Aviva, o plan de pensións “é un dos mellores instrumentos paira complementar a pensión pública”.

Na actualidade, existen en España máis de sete millóns de clientes de plans de pensións. Na actualidade, existen en España máis de sete millóns de clientes de plans de pensións O diñeiro total investido nestes produtos alcanzaba os 45.753 millóns de euros a peche de outubro de 2006. Un 20% do total xestiónanse en EPSV, entidades de previsión social voluntaria (modalidade de plans de pensións que se comercializa unicamente en País Vasco).

Hoxe en día, as entidades financeiras (bancos, caixas de aforros e aseguradoras) comercializan máis de 900 plans de pensións distintos. Estes produtos permiten ir acumulando un capital que poderá rescatarse- obterse- cando o seu titular xubílese ou en situacións especiais como paro de longa duración, invalidez ou falecemento (neste último caso, o aforro acumulado herdaríano os beneficiarios do plan). Por tanto, trátase dun produto que se adoita contratar con vistas a longo prazo, no que os partícipes realizarán achegas ao plan durante moito tempo, polo xeral máis de dez anos. Durante todo o período no que se manteña aberto o plan de pensións, o produto irá variando o seu capital, en función do comportamento que teñan os activos nos que inviste. O plan pode investir en renda variable (en Bolsa), en renda fixa ou en ambos os tipos de activos. “As múltiples posibilidades que ofrece o mercado fan aconsellable ir variando os investimentos en plans de pensións, en función do tempo que quede ao partícipe até a súa xubilación. O lóxico é ir desde posicións máis agresivas cara a posicións máis conservadoras, de maneira que reduce o seu perfil de risco a medida que se aproxima a data de rescate”, afirma Javier de Antonio, director de produtos de investimento de ING Direct. Que vantaxes fiscais pódense obter?Investir nun plan de pensións coa intención de reducir o pago de impostos é un dos principais atractivos deste produto financeiro. As achegas aos plans de pensións poden deducirse da base impoñible do IRPF, pero sempre até un determinado límite, que depende tanto dos rendementos netos do traballo do contribuínte como da súa idade. “As achegas a plans de pensións producen aforro fiscal no exercicio no que se realizan. Tendo en conta que o IRPF é un imposto progresivo, o aforro fiscal estará en función de devandita base impoñible, podendo chegar a ser do 45% das achegas”, explica José María Leys Mayán, avogado de Ernst & Young.

As achegas reducen a base impoñible do IRPF. Así, pode obterse un aforro fiscal de até un 45% e até un 44% en Navarra (segundo a lexislación vixente en xaneiro do 2006). Todas as persoas de até 52 anos poden deducirse até 8.000 euros das achegas. No caso dos maiores de 52 anos, a contía das achegas que se poden deducir aumenta en 1.250 euros por cada ano que exceda de 52, cun tope a partir dos 65 anos de 24.250 euros. Ademais, os contribuíntes cuxo cónxuxe ou parella de feito obteña rendementos inferiores a 8.000 euros anuais, poderán reducir na base impoñible do IRPF as achegas realizadas a EPSV das que sexa socio devandito cónxuxe ou parella de feito, co límite máximo de 2.000 euros en Álava e Guipúzcoa e de 2.404,05 euros en Biscaia. Pola súa banda, en Navarra, os partícipes de até 52 anos poden deducirse até 7.212.15 euros das achegas. O límite máximo deducible sitúase en 15.025,30 euros, paira os maiores de 65 anos.

A partir de 2007, a nova reforma fiscal cambia algunhas das actuais peculiaridades tributarias destes produtos. Por exemplo, a reforma prevé aumentar as achegas anuais máximas deducibles até os 10.000 euros paira os particulares menores de 50 anos. A partir desta idade, o tope máximo será de 12.500 euros anuais. En calquera caso, as achegas máximas non poderán superar o 30% das rendas activas do contribuíntes, é dicir, as derivadas do traballo ou actividades empresariais. Esta porcentaxe elévase até o 50% paira os maiores de 50 anos.

En canto ao cobro, a próxima lei do IRPF eliminará a redución do 40% si cóbrase o plan en forma de capital, é dicir, todo dunha vez.

Paxinación dentro deste contido


Pódeche interesar:

Infografía | Fotografías | Investigacións