Saltar o menú de navegación e ir ao contido

EROSKI CONSUMER, o diario do consumidor

Buscador

logotipo de fundación

Canles de EROSKI CONSUMER


Estás na seguinte localización: Portada > Economía doméstica

Este artículo ha sido traducido por un sistema de traducción automática. Más información, aquí.

Se lle presto diñeiro a un familiar, que interese debería cobrarlle?

Non é obrigatorio cobrar ningún tipo de interese cando se deixa diñeiro a un amigo ou familiar, aínda que pode facerse

img_eroski1 1

Todos prestamos diñeiro a un familiar ou a un amigo nalgún momento da nosa vida. Pero non é o mesmo deber un par de euros polo vermú do domingo, que prestarlle a alguén varios miles para comprar un coche, satisfacer unha débeda ou pagar a hipoteca. O segundo escenario é, por suposto, máis delicado. Se nalgún momento vímonos inmersos nun préstamo entre particulares, é probable que nos asaltou esta dúbida: que interese debería cobrarlle ao prestatario? Nas seguintes liñas aclarámolo.


Non é obrigatorio cobrar intereses a un familiar polo préstamo

Antes de responder á dúbida que expomos neste artigo, é probable que moitos se pregunten se calquera persoa pode conceder préstamos ou este labor está reservada ás entidades de crédito. O Banco de España aclárao: “A concesión de préstamos non é unha actividade reservada e, por tanto, pode ser exercida libremente“.

Unha vez resolta a dúbida, abordamos a cuestión que nos ocupa: que interese debería cobrar se lle presto diñeiro a un amigo ou un familiar?

A resposta dependerá de cada un. Partamos da base de que se asinamos un préstamo entre particulares, ninguén nos obriga a pactar o pago de intereses; é dicir, podemos ceder o capital a un terceiro co obxectivo de que nolo devolva sen recibir ningunha contraprestación. En tal caso, estariamos a asinar un préstamo ao 0 %, algo totalmente viable.

Debería fixar uns intereses ao préstamo dun familiar ou amigo?

Pero cando concedemos un préstamo corremos un risco, do mesmo xeito que o fan os bancos cando nos deixan diñeiro; por iso, podemos considerar que merecemos unha contraprestación económica. Ademais, prestar diñeiro e recibir a mesma cantidade ao cabo dun tempo implica perder poder adquisitivo, se a inflación aumentou, xa que os 1.000 euros que prestamos hoxe non terán o mesmo valor dentro dun ano, ao subir a inflación.

Unha solución, se non queremos gañar diñeiro co préstamo, pero tampouco perdelo, é referenciar o préstamo á inflación. Desta maneira, asegurarémonos de que, como mínimo, o valor do montante que deixamos será o mesmo antes e despois da operación, xa que se se aplica un interese do 0 % ou se cobra menos que a evolución do IPC (índice de prezos ao consumidor), estar a perder poder adquisitivo.

Outra opción é sumar un diferencial ao valor do IPC. Ese diferencial é a ganancia que recibiremos por prestar o noso diñeiro. Un exemplo. Se en agosto de 2016 deixásemos 1.000 euros e devolvéronnolos en agosto de 2018, para non perder diñeiro coa operación teríannos que haber reembolsado 1.038 euros, atendendo a unha taxa de variación do IPC do 3,8 %, segundo a calculadora de rendas actualizadas co IPC do Instituto Nacional de Estatística (INE). Se á taxa anterior engadímoslle un diferencial do 2 %, os intereses cobrados fosen de 58 euros, dos cales 20 correspondéronse cos beneficios da operación.

En calquera caso, o prestatario pode fixar os intereses que considere oportunos, a condición de que estes non sexan desproporcionados e, por tanto, entren en conflito coa lei de usura , que considera “nulo todo contrato de préstamo en que se estipule un interese notablemente superior ao normal do diñeiro”. Aínda así, a normativa non fixa unha porcentaxe concreta a partir do cal se poida falar de usura.

Préstamo familiar: é importante deixalo todo por escrito

Se se asina un préstamo entre familiares, é importante documentar todas as condicións e asinar un contrato. Por tres razoes:

  • Evitaremos que Facenda considere que o préstamo é, en realidade, unha doazón encuberta.
  • Poderemos establecer os intereses que cobraremos polo préstamo, xa que, en caso de non fixar ningún tanto por cento, a Axencia Tributaria considerará que recibiremos unha contraprestación igual ao tipo de interese legal do diñeiro.
  • Teremos a posibilidade de reclamar a débeda xudicialmente.

Redactar o contrato dun préstamo entre particulares é sinxelo. Bastará con indicar a data e o lugar de firma do contrato, os datos persoais das partes implicadas (prestamista e prestatario), o importe deixado, o prazo de devolución, os intereses do crédito e a liquidación das cotas (mensual, trimestral, anualmente, a vencemento…).

Imaxe: nattanan23

Débese rexistrar o contrato

Unha vez asinado o contrato privado entre o prestamista e o prestatario, tense que rexistrar e liquidar o imposto sobre transmisións patrimoniais e actos xurídicos documentados (ITP) na oficina liquidadora mediante a presentación do formulario 600.

No entanto, sempre que o crédito asínese entre persoas físicas, como poidan ser un pai e un fillo ou dous amigos, non se terán que pagar impostos. E é que os préstamos entre particulares están suxeitos pero exentos de tributación. Será o prestatario o que deba liquidar o imposto en cuestión nun prazo máximo dun mes.

Facenda, á espreita

Se decidimos cobrar intereses ao prestatario, debemos saber que os rendementos derivados dos préstamos entre particulares computan como rendementos do capital mobiliario e terase que pagar o IRPF correspondente.

RSS. Sigue informado

HelpMyCash

Pódeche interesar:

Infografía | Fotografías | Investigacións