Artigo traducido por un sistema de tradución automática. Máis información aquí.

Podo reclamar o imposto das hipotecas?

O Tribunal Supremo anuncia que o imposto sobre actos xurídicos documentados corre a cargo do banco e abre a porta a que os clientes o reclamen á súa entidade
Por Blanca Álvarez Barco 19 de Outubro de 2018
Img hipotecas pasos comprar casa portada
Imagen: sergeypeterman

O Tribunal Supremo (TS) modificou a súa xurisprudencia anterior e ditou sentenza: debe ser o banco, e non o cliente, quen pague o imposto nas súas hipotecas . Esta decisión da Sala do Contencioso-Administrativo do Supremo no referente ao imposto sobre actos xurídicos documentados (AJD) non é baladí, xa que é o custo máis importante dos gastos de constitución dos préstamos hipotecarios . Que consecuencias ten este fallo paira entidades e clientes? Nas seguintes liñas tratamos de dar resposta ás preguntas máis relevantes.

Que imposto das hipotecas é o que debe pagar agora o banco?

Ao constituír una hipoteca , o banco obrigaba ao cliente a correr co gasto do imposto de actos xurídicos documentados nas escrituras de préstamo. Pero agora, por mor da sentenza do Tribunal Supremo, deste imposto debe facer cargo a entidade. A súa importancia radica en que supón o custo máis importante dos gastos de constitución dunha hipoteca (paira una hipoteca de 150.000 euros, este imposto oscila ao redor de 3.000 euros, segundo a comunidade autónoma).

Img novas hipotecas obrigacións grande

E por que debe pagalo a entidade?

Os xuíces estiman que o banco é o único afectado e interesado en formalizalo a través de una escritura pública , porque así pode executar a súa garantía en caso de falta de pagamento. Sinala, ademais, que cargar este imposto ao hipotecado, e non ao banco, constitúe “un evidente exceso regulamentario”.

A resolución anula o artigo 68.2 do regulamento do imposto (que establecía que o prestatario é o suxeito pasivo do imposto) por ser contrario á lei. Esta sentenza únese aos distintos fallos que nos últimos anos están a favorecer aos clientes, como xa pasou coa cláusula adoito e co que se obrigou aos bancos a devolver os gastos de notaría, rexistro da propiedade, tasación e xestoría, derivados da formalización da hipoteca.

Teño hipoteca, devolveranme? e canto?

A consecuencia máis importante da decisión xudicial é que os clientes afectados poderán reclamar ao banco a devolución do pago , uns reintegros que serán de entre 1.000 a 3.000 euros máis intereses, segundo as primeiras estimacións.

Paira una hipoteca de 150.000 euros, o imposto sobre actos xurídicos documentados oscila ao redor de 3.000 euros

Pero non todos os hipotecados poderanse beneficiar : calcúlase que serán ao redor dun millón de clientes quen desde 2014 paguen os impostos da firma da súa hipoteca (porque son os préstamos que até hoxe non prescribiron). Aínda así, varias asociacións de consumidores esperan poder ir máis aló e solicitarán que poidan beneficiar tamén os titulares de hipotecas anteriores a 2014.

Ademais, a sentenza acepta que tamén poden reclamar estes gastos una empresa ou un autónomo que constitúa una hipoteca por razóns profesionais . Toda una novidade, pois até agora só os clientes individuais podían facelo.

Cabe destacar tamén que as cláusulas abusivas non prescriben, polo que podemos reclamar, aínda que xa cancelemos a hipoteca .

Como e a quen podo reclamar?

Nos próximos meses espérase una onda de reclamacións dos clientes bancarios ás entidades coas que asinaron o seu préstamo hipotecario. Como podemos facela?

En primeiro lugar, hai que reunir todos os documentos relativos á hipoteca : copia da escritura, facturas de notaríaa, tasación, xestoría e o imposto de actos xurídicos documentados.

Cando teñamos todos os papeis, debemos redactar un documento de reclamación dirixido á entidade bancaria solicitando os importes abonados. Neste proceso poden asaltarnos dúbidas. Que pasa si o meu banco comprouno outra entidade? Neste caso, debido ás absorcións entre bancos , quizais a entidade aproveite paira desatender a reclamación, polo que convén informar cun avogado antes de actuar. E si cambiei o meu préstamo de banco? Neste caso, o conveniente é escribir ás dúas entidades.

Img central
Imaxe: Mark Moz

O banco tería que contestarnos no prazo de dous meses desde que realizamos a solicitude. Coa súa resposta, o mellor é manter a calma e analizala ben. Ollo! Moitos tentarán negociar… probablemente ao seu favor. Se a entidade non atende á nosa queixa, debemos presentar una demanda nos xulgados .

A alternativa: reclamar a Facenda

Outra opción, que brindou o Sindicato de Técnicos do Ministerio de Facenda (Gestha), permite evitar a vía xudicial: os hipotecados afectados pola sentenza poden solicitar a Facenda a devolución de ingresos indebidos, máis os intereses de demora .

A esta idea tentan aferrar as entidades prestatarias, que explican tamén que as reclamacións deben ir contra as administracións, ao ser “una cuestión de natureza tributaria”.

Os bancos caen en Bolsa tras a decisión do Supremo

A decisión do Supremo respecto ao pago do imposto das hipotecas tivo consecuencias mesmo en Bolsa, con fortes caídas na banca que se moderaron ao longo de tárdea que se coñeceu o fallo (xoves 18 de outubro). Entidades como Sabadell, CaixaBank, Bankia e Bankinter chegaron a caer máis dun 5 %.

Pero esta reacción non é de estrañar, xa que o impacto nas entidades polo número de reclamacións pode ser superior aos 4.000 millóns de euros, segundo estima a axencia de cualificación Moody’s.